El sistema de pensiones suizo: los tres pilares

Los suizos llamamos al sistema de pensiones los *«Drei Säulen»* (tres pilares). Es un modelo que muchos países han intentado copiar — y pocos han conseguido implementar con el mismo éxito. **El Primer Pilar — AHV (AVS)** La *Alters- und Hinterlassenenversicherung* (AHV) es la pensión estatal obligatoria. Se financia con las contribuciones de todos los trabajadores y empleadores (actualmente el 10.6% del salario, compartido a partes iguales entre empleado y empleador). La pensión AHV máxima en 2025: ~2.450 CHF/mes. La mínima: ~1.225 CHF/mes. Para recibirla necesitas haber cotizado al menos un año en Suiza. Si eres trabajador extranjero y dejas Suiza sin haber llegado a la edad de jubilación (65 años), puedes pedir el reembolso de tus contribuciones AHV — aunque solo la parte que no tiene cobertura de convenio bilateral con tu país. **El Segundo Pilar — BVG (LPP)** La *Berufliche Vorsorge* (BVG) es la pensión profesional obligatoria para asalariados con sueldo superior a ~22.050 CHF/año. El empleador retiene una parte del sueldo y contribuye él mismo una cantidad igual o superior. El dinero queda en una cuenta de pensiones individuales gestionada por la caja de pensiones (*Pensionskasse*) de tu empresa.

Al cambiar de trabajo, el capital BVG se transfiere a la nueva empresa o a una cuenta de libre paso (*Freizügigkeitskonto*). **El Tercer Pilar — Säule 3a/3b** El ahorro voluntario para la jubilación con ventajas fiscales. El pilar 3a está limitado a ~7.200 CHF/año para asalariados, deducible íntegramente del ingreso imponible. El pilar 3b es libre pero sin ventajas fiscales directas. Los bancos suizos (Postfinance, BEKB, UBS) y aseguradoras ofrecen cuentas o seguros de pilar 3a. Es casi obligatorio si quieres optimizar tu carga fiscal. **Para los latinoamericanos: ¿qué pasa con mi BVG si me voy?** Si dejas Suiza definitivamente antes de cumplir los 65, puedes retirar el capital acumulado en el segundo pilar — con impuesto de retención. Algunos países tienen convenio bilateral con Suiza que regula esto. Consulta con un asesor fiscal antes de decidir. *«Wer jung isch und no chan spare, söll spare»* (quien es joven y todavía puede ahorrar, debe ahorrar — Berndeutsch aplicado al ahorro para la jubilación). Los suizos lo empezamos a los 25.